กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) เงินเดือนขึ้นฟรีที่หลายคนไม่เอา
สรุปใน 1 บรรทัด: ถ้าบริษัทมี PVD ให้สมัครอย่างน้อยเท่าที่นายจ้างสมทบ เพราะได้เงินเพิ่มทันทีตั้งแต่เดือนแรก ส่วนเรื่องลดภาษีจะตามมาเองเมื่อเงินเดือนโต
ข้อมูล ณ วันที่ 10 พ.ย. 2569 · ตัวเลขทั้งหมดเป็นการจำลอง · น้องมิวและบริษัทของมิวเป็นตัวละครสมมติ
🎬 ขี้เกียจอ่าน? ดูเป็นอนิเมะ 5 นาที ฝ่ายบุคคลส่งใบสมัคร PVD มาให้ น้องมิวจะไม่สมัครเพราะเสียดายเงินเดือนที่โดนหัก 660 บาท พี่แว่นเลยคำนวณให้ดูว่าไม่สมัครเท่ากับทิ้งอะไร (เงินทำงาน 101 EP4)
"หักเงินเดือนหนูอีกหกร้อยหกสิบ ไม่เอาหรอกค่ะ"
ปลายปี ฝ่ายบุคคลส่งใบสมัครกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (Provident Fund: PVD) มาให้น้องมิว เงินเดือน 22,000 บาท ถ้าสมัครที่อัตรา 3% จะโดนหักเดือนละ 660 บาท
มิวเพิ่งเริ่มจ่ายหนี้บัตรเดือนละ 4,000 (EP3) เลยเสียดายเงินก้อนนี้ และได้ยินมาว่า PVD มีไว้ลดภาษี ซึ่งมิวยังไม่ได้เสียภาษีสักบาท จึงคิดว่าไม่เกี่ยวกับตัวเอง
มิวเข้าใจถูกครึ่งเดียว เรื่องภาษีมิวพูดถูก แต่ประโยชน์ก้อนใหญ่ของ PVD สำหรับคนเงินเดือนเริ่มต้นไม่ได้อยู่ที่ภาษี
PVD คืออะไร แบบสั้นที่สุด
PVD เป็นกองทุนที่นายจ้างกับลูกจ้างตั้งขึ้นด้วยความสมัครใจ เงินเข้ากองทุนมาจากสองทาง
- เงินสะสม: ลูกจ้างจ่าย โดยนายจ้างหักจากค่าจ้างทุกครั้งที่จ่ายเงินเดือน
- เงินสมทบ: นายจ้างจ่ายเพิ่มให้
กฎหมายกำหนดให้ทั้งสองฝ่ายจ่ายได้ไม่ต่ำกว่า 2% และไม่เกิน 15% ของค่าจ้าง ※1 อัตราจริงของแต่ละบริษัทเขียนไว้ใน "ข้อบังคับกองทุน" ของบริษัทนั้น
ประโยชน์ชั้นที่ 1: เงินสมทบจากนายจ้าง
บริษัทสมมติของมิวสมทบให้ 3% เท่ากับที่มิวสะสม
| ต่อเดือน | ต่อปี | |
|---|---|---|
| มิวจ่ายเงินสะสม 3% | 660 | 7,920 |
| นายจ้างจ่ายเงินสมทบ 3% | 660 | 7,920 |
| รวมเข้ากองทุน | 1,320 | 15,840 |
มิวใส่ 660 แต่มีเงินเข้ากองทุนในชื่อมิว 1,320 ถ้าไม่สมัคร เงินสมทบ 7,920 บาทต่อปี ก้อนนี้จะไม่มีใครจ่ายให้ มองอีกแบบก็คือมิวปฏิเสธเงินเดือนที่เพิ่มขึ้น 3%
3% เท่ากันสองฝ่ายเป็นแค่ตัวอย่างหนึ่ง ของจริงมีตัวแปรอีกสองตัวที่ต้องดู คือนายจ้างสมทบเท่าไร และเราเลือกให้หักเท่าไร
นายจ้างสมทบเท่าไร: แต่ละบริษัทไม่เหมือนกัน
กฎหมายกำหนดแค่กรอบ 2–15% ของค่าจ้าง อัตราจริงอยู่ในข้อบังคับกองทุนของแต่ละบริษัท ซึ่งกำหนดได้หลายแบบ ※12
- อัตราสะสมกับอัตราสมทบไม่จำเป็นต้องเท่ากัน และลูกจ้างสะสมสูงกว่าที่นายจ้างสมทบได้
- กำหนดอัตราของสมาชิกแต่ละกลุ่มต่างกันได้ เช่น ตามอายุงาน
- ฐานที่ใช้คิดคือค่าจ้างที่จ่ายประจำ เช่น เงินเดือน ค่าล่วงเวลาไม่นับ
ลองให้มิวสะสม 3% เท่าเดิม แล้วเปลี่ยนเฉพาะนโยบายสมทบของบริษัท (ทุกแบบเป็นตัวอย่างสมมติที่อยู่ในกรอบกฎหมาย)
| นโยบายสมทบของบริษัท | นายจ้างจ่ายปีแรก | เงินของมิวตอนอายุ 55 |
|---|---|---|
| ก. คงที่ 3% | 660/เดือน | 1,316,291 |
| ข. คงที่ 5% | 1,100/เดือน | 1,755,054 |
| ค. คงที่ 10% | 2,200/เดือน | 2,851,963 |
| ง. ขั้นบันไดตามอายุงาน: 5 ปีแรก 5% แล้วเพิ่มปีละ 1% จนถึง 15% ※13 | 1,100/เดือน | 3,187,314 |
เงินเดือนเท่ากัน สะสมเท่ากัน แต่เงินปลายทางต่างกันได้เกินสองเท่า เพราะนโยบายสมทบของบริษัทอย่างเดียว เวลาเทียบข้อเสนองานสองที่ อัตราสมทบจึงเป็นส่วนหนึ่งของค่าตอบแทน ไม่ใช่แค่ตัวเลขเงินเดือน
แบบ ง. ยังบอกอีกเรื่องหนึ่ง คือบริษัทที่สมทบตามอายุงาน คนที่อยู่นานจะได้อัตราสูงขึ้นเรื่อย ๆ (ปีที่ 10 ได้ 10% ปีที่ 15 เป็นต้นไปได้ 15%)
บางบริษัทสมทบตามที่เราสะสม ถ้าข้อบังคับเขียนว่า "นายจ้างสมทบเท่ากับที่ลูกจ้างสะสม แต่ไม่เกิน 5%" อัตราที่เราเลือกจะเปลี่ยนเงินของนายจ้างไปด้วย
| มิวเลือกสะสม | มิวจ่าย/เดือน | นายจ้างจ่าย/เดือน | เงินสมทบที่ทิ้งไว้ต่อปี | เงินตอนอายุ 55 |
|---|---|---|---|---|
| 2% | 440 | 440 | 7,920 | 877,527 |
| 3% | 660 | 660 | 5,280 | 1,316,291 |
| 5% | 1,100 | 1,100 | 0 | 2,193,818 |
| 10% | 2,200 | 1,100 | 0 | 3,290,727 |
บริษัทแบบนี้ ถ้าเลือกต่ำกว่าเพดานที่นายจ้างสมทบ เท่ากับทิ้งเงินไว้บนโต๊ะทุกเดือน
ประโยชน์ชั้นที่ 2: ภาษี ซึ่งมิวยังไม่ได้ใช้
เงินสะสมเข้า PVD นำไปลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 15% ของค่าจ้าง และเมื่อรวมกับกองทุนเพื่อการเกษียณอื่นต้องไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี ※2
แต่ลองคิดภาษีของมิวก่อน
| รายการ (ต่อปี) | บาท |
|---|---|
| เงินเดือน 22,000 × 12 | 264,000 |
| หักค่าใช้จ่าย | −100,000 |
| หักลดหย่อนส่วนตัว | −60,000 |
| หักเงินสมทบประกันสังคม | −10,500 |
| เงินได้สุทธิ | 93,500 |
เงินได้สุทธิ 150,000 บาทแรกได้รับยกเว้นภาษี ※3 มิวมีแค่ 93,500 ภาษีจึงเป็น 0 บาท อยู่แล้ว จะสะสม PVD กี่เปอร์เซ็นต์ก็ลดภาษีไม่ได้อีก
คนโสดที่ไม่มีลดหย่อนอื่นจะเริ่มเสียภาษีเมื่อเงินเดือนเกินราว 26,700 บาท
ต่อยอด: เมื่อเงินเดือนของมิวโตขึ้น
เมื่อเงินเดือนขึ้นจนต้องเสียภาษี เงินสะสมก้อนเดิมจะเริ่มทำงานสองต่อ ยิ่งฐานภาษีสูง ยิ่งลดภาษีได้มาก
| เงินเดือน | ภาษีทั้งปี ถ้าไม่มี PVD | สะสม 3% ลดภาษี | สะสม 5% ลดภาษี | สะสม 10% ลดภาษี | สะสม 15% ลดภาษี |
|---|---|---|---|---|---|
| 22,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 30,000 | 1,975 | 540 | 900 | 1,800 | 1,975 |
| 50,000 | 20,450 | 1,800 | 3,000 | 6,000 | 9,000 |
| 80,000 | 72,900 | 5,760 | 9,175 | 16,375 | 23,575 |
ตัวอย่าง: เงินเดือน 50,000 สะสม 10% เท่ากับใส่เงิน 60,000 ต่อปี และได้ภาษีคืนกลับมา 6,000 บาท
ตารางนี้คิดแบบคนโสดที่ไม่มีลดหย่อนอื่น คนที่มีลดหย่อนบุตร บิดามารดา ประกัน หรือดอกเบี้ยบ้าน ตัวเลขจะต่างออกไป
ปลายทางอีก 30 ปี
สมมติมิวอายุ 25 ทำงานถึงอายุ 55 เงินเดือนขึ้นปีละ 3% และกองทุนได้ผลตอบแทนสมมติ 4% ต่อปี
| กรณี | เงินตอนอายุ 55 |
|---|---|
| เก็บเอง 3% ไม่มีนายจ้างสมทบ | 658,145 |
| PVD สะสม 3% + นายจ้างสมทบ 3% | 1,316,291 |
| PVD สะสม 5% + สมทบ 3% | 1,755,054 |
| PVD สะสม 10% + สมทบ 3% | 2,851,963 |
| สมัครช้าไป 5 ปี (สะสม 3% + สมทบ 3%) | 1,069,587 |
- เงินราว 1.32 ล้านในกรณีสะสม 3% มาจากมิวใส่เอง 376,797 นายจ้างใส่ให้ 376,797 และผลตอบแทน 562,696
- สมัครช้า 5 ปี เงินปลายทางหายไป 246,703 บาท หรือราว 19%
- ถ้าผลตอบแทนเป็น 2% ต่อปี จะได้ราว 9.8 แสน ถ้าเป็น 6% จะได้ราว 1.8 ล้าน ผลตอบแทนจริงไม่มีใครรับประกัน และบางปีติดลบได้
- ตัวเลขนี้เป็นเงินในอีก 30 ปี ยังไม่ได้หักเงินเฟ้อ ของที่ซื้อได้จริงจะน้อยกว่าตัวเลขที่เห็น
เลือกอัตราที่ให้หักจากเงินเดือนเราอย่างไร
อัตราสะสมเป็นตัวแปรเดียวที่เราเลือกเองได้ ภายในช่วงที่ข้อบังคับกองทุนเปิดให้เลือก สำหรับมิว (เงินเดือน 22,000 นายจ้างสมทบคงที่ 3%) แต่ละอัตราให้ผลแบบนี้
| อัตราสะสม | หักต่อเดือน | เงินเหลือใช้ (จากเดิม 4,000) | เงินตอนอายุ 55 |
|---|---|---|---|
| 2% | 440 | 3,560 | 1,096,909 |
| 3% | 660 | 3,340 | 1,316,291 |
| 5% | 1,100 | 2,900 | 1,755,054 |
| 7% | 1,540 | 2,460 | 2,193,818 |
| 10% | 2,200 | 1,800 | 2,851,963 |
| 15% | 3,300 | 700 | 3,948,872 |
ทุก 1% ที่เพิ่ม มิวโดนหักเพิ่มเดือนละ 220 บาท
ลำดับคิดที่ใช้ได้กับทุกคน
- เอาเงินสมทบให้ครบก่อน ถ้าบริษัทสมทบตามที่เราสะสม ให้เลือกอย่างน้อยเท่าเพดานที่นายจ้างสมทบ ถ้าบริษัทสมทบคงที่ไม่ว่าเราเลือกเท่าไร ข้อนี้ข้ามได้
- ดูเงินที่ต้องใช้ก่อนเกษียณ เงินใน PVD ถอนระหว่างทำงานไม่ได้ ถ้ายังไม่มีเงินฉุกเฉินหรือยังมีหนี้ดอกเบี้ยสูง ส่วนที่เกินจากข้อ 1 ควรไปที่สองเรื่องนั้นก่อน
- ดูฐานภาษี คนที่เสียภาษีแล้วจ่ายจริงน้อยกว่ายอดที่ถูกหัก เพราะได้ภาษีคืนบางส่วน
- ขยับขึ้นตอนเงินเดือนขึ้น เพิ่มอัตราสะสมในรอบที่ได้ปรับเงินเดือน ถ้าเพิ่มไม่เกินส่วนที่เงินเดือนขึ้น เงินที่ได้รับจริงจะไม่ลดลงจากเดิม
ข้อ 3 ดูจากตารางนี้ (ต่อเดือน สะสม 10%)
| เงินเดือน | ถูกหัก | ภาษีที่ลดได้ | จ่ายจริง |
|---|---|---|---|
| 22,000 | 2,200 | 0 | 2,200 |
| 30,000 | 3,000 | 150 | 2,850 |
| 50,000 | 5,000 | 500 | 4,500 |
| 80,000 | 8,000 | 1,365 | 6,635 |
ช่วงเวลาที่เปลี่ยนอัตราสะสมได้และจำนวนครั้งต่อปี แต่ละบริษัทกำหนดไม่เหมือนกัน ให้ถามฝ่ายบุคคล
5 เรื่องที่ควรรู้ก่อนเซ็นใบสมัคร
1. เงินสมทบมีเงื่อนไขอายุงาน เงินสะสมและผลประโยชน์ของเงินสะสมเป็นของเราเต็มจำนวนเสมอ ส่วนเงินสมทบจะได้เท่าไรขึ้นกับข้อบังคับกองทุน บริษัทส่วนใหญ่กำหนดเป็นขั้นบันไดตามอายุงาน ※4 กฎหมายไม่ได้กำหนดตารางกลาง แต่ข้อบังคับต้องไม่ตัดสิทธิลูกจ้างโดยไม่มีเหตุผลอันสมควร
ตัวอย่างสมมติของบริษัทมิว (บริษัทจริงแต่ละแห่งต่างกัน):
| ลาออกเมื่อทำงานครบ | ได้เงินสมทบ | ส่วนของมิวเอง | ส่วนนายจ้างที่ได้ |
|---|---|---|---|
| 1 ปี | 20% | 8,064 | 1,613 |
| 2 ปี | 40% | 16,693 | 6,677 |
| 3 ปี | 60% | 25,916 | 15,549 |
| 5 ปี | 100% | 46,271 | 46,271 |
2. ลาออกแล้วไม่จำเป็นต้องถอน กฎหมายให้สิทธิลูกจ้างที่ออกจากงาน ไม่ว่าด้วยเหตุใด คงเงินทั้งหมดไว้ในกองทุนต่อได้ โดยข้อบังคับต้องให้คงได้ไม่น้อยกว่า 90 วัน และขอโอนไปกองทุนใหม่หรือกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) ได้ ※5
3. ถอนก่อนอายุ 55 ไม่เข้าเงื่อนไขยกเว้นภาษี เงินที่ได้จากกองทุนจะได้รับยกเว้นภาษีเมื่อออกจากงานตอนอายุไม่ต่ำกว่า 55 ปีบริบูรณ์และเป็นสมาชิกมาแล้วไม่น้อยกว่า 5 ปีต่อเนื่อง หรือกรณีเสียชีวิตหรือทุพพลภาพ คนที่ออกจากงานก่อนอายุ 55 แต่คงเงินไว้ทั้งจำนวนจนอายุครบ ก็ได้ยกเว้นเช่นกัน ※6 ถ้าถอนออกมาก่อนเข้าเงื่อนไข ให้สอบถามวิธีคิดภาษีจากบริษัทจัดการกองทุนหรือกรมสรรพากรก่อนตัดสินใจ
4. เลือกแผนลงทุน ถ้าบริษัทเปิดให้เลือก กองทุนจะลงทุนตามนโยบายที่เราเลือก ถ้าเราไม่เลือกและข้อบังคับไม่ได้กำหนดไว้ กฎหมายให้ลงทุนในนโยบายที่ความเสี่ยงน้อยที่สุด ※7 คนอายุน้อยที่ไม่เคยเลือกแผนจึงควรเปิดดูว่าเงินตัวเองอยู่ในแผนไหน
5. PVD ไม่ใช่เงินฉุกเฉิน ระหว่างที่ยังทำงานอยู่ เงินก้อนนี้ถอนมาใช้ไม่ได้ จึงต้องมีเงินฉุกเฉินแยกต่างหาก (EP2) และไม่ควรสะสมจนกระทบเงินฉุกเฉินหรือการจ่ายหนี้
เงินในกองทุนปลอดภัยแค่ไหน
ข้อนี้กฎหมายเขียนไว้หลายชั้น
- ผู้จัดการกองทุนต้องเป็นบริษัทที่ได้รับใบอนุญาต และต้องไม่ใช่นายจ้าง นายจ้างต้องแยกบัญชีและทรัพย์สินของตัวเองออกจากกองทุนโดยเด็ดขาด ※8
- นายจ้างต้องส่งเงินเข้ากองทุนภายใน 3 วันทำการนับแต่วันจ่ายค่าจ้าง ถ้าส่งช้าต้องจ่ายเงินเพิ่มให้กองทุนร้อยละ 5 ต่อเดือน ※1
- สิทธิเรียกร้องเงินจากกองทุนโอนให้กันไม่ได้ และไม่อยู่ในความรับผิดแห่งการบังคับคดี ※9
- ลูกจ้างขอตรวจดูบัญชีและเอกสารของกองทุนได้ และมีผู้แทนลูกจ้างนั่งอยู่ในคณะกรรมการกองทุน ※10
กฎหมายคุ้มครองไม่ให้เงินหายไปกับนายจ้าง แต่ไม่ได้คุ้มครองมูลค่าเงินลงทุน ถ้าสินทรัพย์ที่กองทุนถืออยู่ราคาลง เงินในกองทุนก็ลดลงได้
มีกี่คนที่มี PVD
ข้อมูลของสำนักงาน ก.ล.ต. ณ 30 มิ.ย. 2569 ※11
- สมาชิก 3,111,490 คน คิดเป็น 18.1% ของแรงงานในระบบ แปลว่าราว 8 ใน 10 คนไม่มี PVD
- นายจ้างที่มี PVD 26,203 ราย เงินกองทุนรวมราว 1.7 ล้านล้านบาท
- สมาชิก 85.9% ทำงานกับนายจ้างขนาดใหญ่ที่มีลูกจ้างตั้งแต่ 100 คนขึ้นไป
ใครที่บริษัทมี PVD จึงถือสิทธิ์ที่คนทำงานส่วนใหญ่ไม่มี ส่วนคนที่บริษัทไม่มี PVD ยังมีเครื่องมือออมเพื่อเกษียณแบบอื่น ซึ่งจะเล่าในตอนถัด ๆ ไป
มิวตัดสินใจอย่างไร
มิวสมัครที่ 3% เท่ากับที่นายจ้างสมทบ เงินเหลือใช้ต่อเดือนลดจาก 4,000 เป็น 3,340 บาท มิวจึงจ่ายหนี้บัตร 20,000 บาทจากตอนที่แล้วเดือนละ 3,340 แทน 4,000 หนี้หมดใน 7 เดือนแทน 6 เดือน เสียดอกเพิ่ม 143 บาท แลกกับเงินสมทบเดือนละ 660 บาท และตั้งใจว่าเมื่อหนี้หมดกับเงินเดือนขึ้น จะค่อยขยับอัตราสะสม
แผนนี้เป็นของตัวละครสมมติ ไม่ใช่สูตรสำหรับทุกคน
ข้อควรระวัง
- PVD ไม่ได้ลดภาษีให้ทุกคน คนที่เงินได้สุทธิไม่ถึง 150,000 บาทไม่มีภาษีให้ลด
- อัตราสมทบ เงื่อนไขอายุงาน และแผนลงทุนต่างกันทุกบริษัท ให้อ่านข้อบังคับกองทุนของบริษัทตัวเอง
- ผลตอบแทน 4% เป็นสมมติฐาน ไม่ใช่ผลตอบแทนของกองทุนใด
- สะสมมากขึ้นแปลว่าเงินใช้วันนี้น้อยลง ดูงบรายเดือน เงินฉุกเฉิน และหนี้ดอกเบี้ยสูงก่อน
- บทความนี้ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษีหรือกฎหมาย
ทำได้เลยวันนี้
- ถามฝ่ายบุคคลว่าบริษัทมี PVD ไหม นายจ้างสมทบกี่เปอร์เซ็นต์ สมทบคงที่ ตามอายุงาน หรือตามที่เราสะสม และเปลี่ยนอัตราสะสมได้ช่วงไหนของปี
- ขอดูข้อบังคับกองทุน หาตารางอายุงานกับสัดส่วนเงินสมทบที่จะได้
- เปิดใบแจ้งยอดล่าสุด ดูว่าเงินของเราอยู่ในแผนลงทุนแบบไหน
- ลองใส่ตัวเลขของตัวเองในโปรแกรมวางแผนออมเงิน PVD ของตลาดหลักทรัพย์ฯ
ดูเป็นคลิป
- 🎬 อนิเมะ เงินทำงาน 101 EP4: https://youtu.be/HlFkc4fiuOk (4:43)
- 📱 คลิปสั้น สมัคร PVD โดนหัก 660 ได้อะไรกลับมา: https://youtube.com/shorts/o_vnj1rE_34
- 🎬 ตอนก่อนหน้า EP3 บัตรเครดิตจ่ายแค่ขั้นต่ำ: https://youtu.be/ol7WZyQtTOU · บทความ: https://gkenginvest.blogspot.com/2026/11/blog-post_09.html
- 🎬 EP2 เงินฉุกเฉินกี่เดือนถึงพอ: https://youtu.be/3n9kjKqaOwY · บทความ: https://gkenginvest.blogspot.com/2026/11/blog-post.html
ติดตาม Gkeng Investment
- ▶️ YouTube: https://www.youtube.com/channel/UCGAacsX7QZugK147m7mnC_A
- 📘 Facebook: https://www.facebook.com/profile.php?id=61574275284422
บทความนี้เรียบเรียงโดยมี AI ช่วยร่างและคำนวณ ตรวจและแก้ไขโดย Gkeng Investment
หมายเหตุและแหล่งอ้างอิง (ตรวจ ณ 10 พ.ย. 2569)
กฎหมายหลักคือพระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 แก้ไขเพิ่มเติมถึงฉบับที่ 4 พ.ศ. 2558 — ฉบับประมวล สำนักงาน ก.ล.ต.
- ※1 อัตราเงินสะสมและเงินสมทบ การนำส่งเงิน: พ.ร.บ.กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มาตรา 10
- ※2 ลดหย่อนภาษี: ประมวลรัษฎากร มาตรา 47 (1)(ช) และกฎกระทรวง ฉบับที่ 126 (พ.ศ. 2509) ข้อ 2 (35) — กรมสรรพากร: กฎกระทรวง ฉบับที่ 126 · ประมวลรัษฎากร มาตรา 38–64
- ※3 อัตราภาษีและเงินได้สุทธิ 150,000 บาทแรก: กรมสรรพากร: คำแนะนำการกรอกแบบ ภ.ง.ด.94 ปีภาษี 2569 หน้า 17
- ※4 เงินสมทบตามอายุงาน: พ.ร.บ.กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มาตรา 9 (8) และมาตรา 17 — ThaiPVD: การได้รับเงินเมื่อออกจากงาน
- ※5 คงเงินและโอนย้าย: พ.ร.บ.กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มาตรา 23/3 และมาตรา 23/4
- ※6 ยกเว้นภาษีเมื่อรับเงิน: กฎกระทรวง ฉบับที่ 126 ข้อ 2 (36) และประกาศอธิบดีกรมสรรพากร เกี่ยวกับภาษีเงินได้ (ฉบับที่ 223)
- ※7 นโยบายการลงทุน: พ.ร.บ.กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มาตรา 16
- ※8 ผู้จัดการกองทุนและการแยกทรัพย์สิน: พ.ร.บ.กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มาตรา 13 และมาตรา 15
- ※9 สิทธิเรียกร้องเงินจากกองทุน: พ.ร.บ.กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มาตรา 24
- ※10 การตรวจดูบัญชีและคณะกรรมการกองทุน: พ.ร.บ.กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มาตรา 11 และมาตรา 22
- ※11 สถิติ: สำนักงาน ก.ล.ต. รายงานการดำเนินงานและการกำกับดูแลการจัดการกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ สำหรับช่วงครึ่งแรกของปี 2569 — ThaiPVD: ข้อมูลสถิติ
- ※12 อัตราสะสมกับสมทบต่างกันได้ กำหนดต่างกันตามกลุ่มสมาชิกได้ ฐานค่าจ้างไม่รวมค่าล่วงเวลา: พ.ร.บ.กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มาตรา 3 และมาตรา 10 — ThaiPVD คำถามที่พบบ่อย: การนำส่งเงินเข้ากองทุน
- ※13 ตัวอย่างสมทบแบบขั้นบันไดตามอายุงาน: ดัดแปลงจากตัวอย่างใน ThaiPVD: มนุษย์เงินเดือนควรรู้ "วิธีได้เงินเพิ่มจากบริษัท"
อ่านเพิ่มเติม: ตลาดหลักทรัพย์ฯ: วางแผนกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ · SET Invest Now: อภิธานศัพท์ กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
สมมติฐานการคำนวณ: เงินเดือน 22,000 บาท ไม่มีโบนัสและรายได้อื่น · นายจ้างสมทบ 3% · ภาษีคิดแบบคนโสด หักค่าใช้จ่าย 100,000 ลดหย่อนส่วนตัว 60,000 และเงินสมทบประกันสังคม 875 บาทต่อเดือน ไม่มีลดหย่อนอื่น · ระยะยาว 30 ปี เงินเดือนขึ้นปีละ 3% ผลตอบแทน 4% ต่อปี ทบต้นรายเดือน · ตัวเลขทั้งหมดคำนวณด้วย calc.py
เนื้อหานี้จัดทำเพื่อการศึกษาหลักการลงทุนเท่านั้น ไม่ใช่คำแนะนำให้ซื้อหรือขายหลักทรัพย์ใด ตัวเลขในตัวอย่างเป็นการจำลองภายใต้สมมติฐานที่ระบุ ผลตอบแทนในอดีตไม่ได้รับประกันผลในอนาคต การลงทุนมีความเสี่ยง ผู้ลงทุนควรศึกษาข้อมูลและประเมินความเสี่ยงของตนเองก่อนตัดสินใจ
ตัวละคร ภาพ และเสียงผลิตด้วย AI ตรวจและเรียบเรียงโดย Gkeng Investment
ความคิดเห็น
แสดงความคิดเห็น